Президент Дональд Трамп цього літа підписав законодавчий акт під назвою One Big Beautiful Bill Act, який передбачає податкові зміни, що потенційно можуть полегшити фінансове навантаження на пенсіонерів. Серед основних тем, які обговорювалися, — можливості податкової економії для осіб, які перебувають на заслуженому відпочинку.
GOBankingRates звернулася до штучного інтелекту ChatGPT із проханням проаналізувати, як ця податкова реформа може допомогти пенсіонерам заощадити значні суми. Нагадаємо, що під час своєї передвиборчої кампанії президент Трамп багато часу приділяв обіцянкам скасування податків на соціальні виплати для пенсіонерів. За даними Управління соціального забезпечення, понад 56 мільйонів осіб отримують відповідні пільги, тому відсутність податків на ці виплати є важливою темою. Водночас, як уточнив ChatGPT, у підписаному законі таке скасування не передбачене, хоча штучний інтелект помилково вказав інше.
Натомість закон пропонує іншу податкову пільгу для старших за 65 років:
– Додатковий податковий вирахування для одиноких — до 6 000 доларів.
– Для подружніх пар — до 12 000 доларів.
Це значно скорочує оподатковуваний дохід пенсіонерів з усіх джерел. За інформацією NPR, хоча податки на соціальні виплати не скасовані, завдяки новому вирахуванню більше пенсіонерів матимуть можливість або не платити податки взагалі, або платити їх у меншому розмірі.
Втім, існують важливі нюанси. Вирахування поступово зменшується при доходах з урахуванням коригування:
– для одиночних платників — понад 75 000 доларів;
– для спільних податкових декларацій — понад 150 000 доларів.
До того ж, цей податковий преференс тимчасовий і діятиме до 2028 року. Проте тим, хто має право на цей вирахування, він може принести значну економію: зміщення у нижчі податкові категорії означає суттєве зменшення податкових зобов’язань.
Додатково варто звернути увагу на такі важливі аспекти, викладені ChatGPT:
– Закон збільшує гнучкість у питаннях оподаткування доходів пенсіонерів, надаючи їм більше можливостей у розрахунку виплат із пенсійних рахунків (IRA), пенсій або іншого доходу.
– Нижчі податкові ставки та розширені вирахування можуть зробити конверсії у Roth IRA більш привабливими.
– Навіть невелика економія від кількох відсотків на річних виплатах у розмірі від 30 000 до 50 000 доларів може привести до заощаджень у тисячі доларів за весь період пенсійного забезпечення.
Закон також продовжує або закріплює на законодавчому рівні зміни, внесені раніше Податковим урізанням та робочим актом (TCJA) періоду першої адміністрації Трампа. Серед цих положень:
1. Збереження знижених податкових ставок.
2. Обмеження вирахування іпотечних відсотків.
3. Збільшення допустимого обсягу вирахування за податками на місцевому рівні (SALT).
4. Інші податкові нововведення.
Ці зміни зазвичай сприяють полегшенню податкового тягаря для пенсіонерів із нижчими доходами, які тепер платитимуть менше податків, ніж за попередніми, так званими «перехідними», податковими графіками.
Водночас вплив закону на кожного пенсіонера залежить від його індивідуальної фінансової ситуації. Завдяки новим вирахуванням та зниженим ставкам можна очікувати значної податкової вигоди.
Також, варто мати на увазі, що збільшення податкових преференцій у федеральному масштабі може посилити дефіцит бюджету, що теоретично призведе до автоматичних скорочень видатків, зокрема на програми медичного страхування та інші соціальні ініціативи, і це може вплинути на пенсіонерів опосередковано.
Для пенсіонерів із низьким доходом податкове навантаження на соціальні виплати вже є мінімальним або відсутнім, тож у їхньому випадку позитивний ефект від змін може бути меншим.
За різних обставин нові податкові правила можуть принести пенсіонерам економію у діапазоні від 500 до понад 2 000 доларів на рік.
Усі потенційні вигоди від закону слід досліджувати детально, звертаючись до компетентних податкових консультантів, щоб правильно оцінити можливі зміни у власній податковій ситуації та розрахувати реальну вигоду.
GOBankingRates наголошує на неупередженому підході до висвітлення економічних та фінансових питань і закликає читачів знаходити додаткову інформацію на сайті GOBankingRates.com.
—
Оригінальна стаття була опублікована на GOBankingRates.com під заголовком: «Я запитав ChatGPT, як податковий закон Трампа може заощадити пенсіонерам тисячі: що він відповів».
